随着科技产业越来越强大，中国科技活动的强度不断上升，在此种态势下，综合科技服务业市场供给不断增加。未来20年，我国科技服务机构既要面对极大的竞争压力，也将面临极为有利的发展机遇。在数字经济与实体经济深度融合背景下，企业财务数字化转型亟需创新变革，以提高资源配置效率和降低交易成本，支撑企业战略发展和价值创造。

近日，合思联合未来财务人研究院推出「企业财务数字化转型100问」栏目，本期邀请全球科技创新科研服务企业——杭州研趣的CFO 刘云静对话合思客户成功副总裁徐武俊，探讨“千人企业财务如何赋能业务精细化管理”。

以下为直播对话内容实录（有精简）：

合思：近些年来，我国科学服务市场保持两位数高增长，研趣（科学指南针）作为全国最大的自营科研检测实验室网络，如何快速发展？财务部门在其中扮演怎样角色？

刘云静：科学指南针成立于2014年，致力于成为世界级科研服务机构，有科研的地方，就有科学指南针，我们为高校、科研院所、医院、研发型企业等科研工作者提供专业、快捷、全方位的检测及科研服务，真正做到全心全意服务科研，助力全球科技创新。研趣业务始于2016年，但从2020年开始，业务规模极速增长，甚至在疫情期间仍保持逆势增长。原因可以归结为以下两个方面：一方面是来自外部环境在发生改变。科技兴国，国家加大了科研经费投入，科研需求与日俱增；另一方面是来自公司内部实力的提升。随着研趣投入仪器设备增加，企业在行业内的品牌影响力和实力不断提高，供应链能力更加稳定，形成增长飞轮。

然而在公司快速发展的过程中，财务部门也面临巨大的压力和挑战。我们通过财务数字化和智能化的改革去适配企业高速发展。此前，研趣的财务信息化基础比较薄弱，存在感和价值感并不强，但现在，财务已逐步在公司经营决策中发挥重要作用，但凡涉及到公司的重大决策和战略目标制定都会让财务提供数据支持和测算。

合思：研趣的财务部门在发展过程中，如何向外传递所创造的价值，最终实现“逆袭”呢？

刘云静：一个人可以走得很好，但一群人才能走得更远。作为一名财务的leader，想要为公司创造更多价值、拿到更多结果，首先得搭建好自己的团队，找到合适的人。入职三年，财务团队从5个人到现在14个人，财务职能也从比较传统的核算财务到业务财务的转变，这14个人中一半以上都属于业务财务和战略财务。

财务的价值也从基础价值（算清张，管好钱）到核心价值（踩油门，空刹车）再到现在的增值价值（智分析，增价值）；人找对了，就是如何带领他们拿到好的结果。回顾这三年，我们围绕着数字化做的这几件重要事情，也逐步取得了财务数字化转型的阶段性成果。

第一年：我们搭建了公司的管理报表以及上线了合思费控系统。通过上述手段，企业能清楚知道真正的盈亏情况，实现最小单元的盈利模型，清楚每一个盈亏环节的具体情况，从而实现更精细化的运营。

此外，合思费控系统的上线也顺利实现了降本增效：提效表现在财务人员审核单据、凭证制作、跨系统支付以及业务人员不用贴报销单、不用垫资等；降本主要体现在很多的规则可以提前设置，比如酒店我们设定标准后，平台上出来的酒店都会在这个标准之内，比如定机票设定的规则是必须提前三天预定经济舱；还比如原来打车很难监控真实行程，现在的打车可以根据打车场景不同设置不同的规则；

第二年：我们开始搭建催款体系和客户信用体系。催款体系对于不同的人具有不同的价值：客户能清楚地知道在科学指南针的每一笔订单情况，系统也会根据每一笔订单情况自动开票，定期发送欠款账单；员工有回款工作台，清楚知道自己每个阶段的催款目标和差距。系统根据设定逻辑指派给客服电话催款；企业清楚每一个客户的欠款情况和账期长短。前置催款动作，减少坏账风险。

信用体系搭建则帮助研趣实现了三个重要功能，第一个是客户风控模型，根据客户以往的还款情况和客户的基本特征结合订单得出一个分值，分值低的客户进入风险监控；第二个是客户分层功能，根据回款情况、历史消费、回款周期、欠款金额、授信额度对客户分层；第三个是客户信用管理功能，根据历史消费、回款情况、欠款情况、系统自动给客户授信、提额、账期。

第三年：我们搭建了公司的经营分析体系，实现了每月、每季度公司精细化的经营分析；并定期搭建单个实验室、单个区域、单个业务线的专项分析；实现年度和半年度的经营复盘及目标制定。

合思：研趣在快速发展过程中，企业信息化、数字化建设都做了哪些设计？差旅作为高频场景，此前管理上遇到哪些困扰？

刘云静：在公司快速发展的过程中，管理的流程和效率是非常关键，尤其涉及到跨区域的办公和协同。随着人员规模的扩张，这一压力更加明显。为了使流程更加顺畅、审批更加高效，研趣引入了合思费控系统，一方面通过流程自动化让员工把时间节省下来，投入到业务上；另一方面，财务实现了凭证自动化、付款自动化也可以节省人力；最重要的一点是：合思商城上标准和规则可以前置，比如我们定酒店，每个城市的标准设定好后，商城上的酒店基本都是在标准范围之内；其次，我们与平台旗下的酒店签订协议可以享受协议价格，大大降低了成本。

合思：研趣的全链路自动化、智能化是如何实现的？

刘云静：财务数字化转型的目的之一是通过流程优化、作业自动化提升整体效率。为了增强业财协同的流畅度，公司设置了多个业务财务岗位，例如营销财务BP、实验室财务BP、业务财务BP，也引入了CRM、OA、ERP、BI等系统。但是从业务到财务整个流程的数据并没有有效畅通，比如业务采购发起审批项目，财务不能看到合同信息，审批结束后还要单独唤起独立的支付系统，且看不到关联的采购合同信息以及供应商的合规情况等，员工不能看到支付进度，员工着急、财务也忙得不可开交。所以，这个流程中不同系统间数据孤立，作业效率没有因为系统引入实现大幅的提效。

合思的“软管”理念非常形象地描述了企业对数据“连接”的重要性。研趣上了合思费控、消费商城后，业务发起审批申请、合同信息、商城采购信息都能同步到财务复核人员，复核通过后通过银企直联支付，不需要单独切换系统。支付后，这条数据会通过合思Eai-Pro插件功能，导入核算系统进行自动记账、制证。业务通过系统可以随时看到他的审批项目进度，财务通过与业务系统强关联复核压力减小，核算记账、制证的工作大幅减轻。

合思：在业财协同过程中，业务与财务的gap之一是对企业财务指标的认知差异，研趣如何打通认界限？

刘云静：在研趣，我们推出了——单笔订单UE模型，“五毛核算理念”。通过这个模型我们不仅仅可以清晰地知道公司的盈利情况，知道每一个环节的盈利情况，还可以对客户进行分层，从而指导业务更合理的决策。通过这一模型，选择真正的金主爸爸，帮助业务实现利润最大化，业务对财务态度也从原来的抗拒，变成了追着我们要数据、要分析，赋能业务管理更精细、更高效。

合思：从达成合作协议到产品上线，您如何评价合思的产品和服务团队？

刘云静：首先，合思的产品抓住了用户真正的痛点且符合大势所趋，比如国家倡导电子会计档案，比较符合当下大力发展人工智能趋势；其次，合思的服务团队非常用心、接地气，服务团队为了深入了解客户的诉求，哪怕是非工作时间也愿意上门服务，快速解决客户的需求。

另外，合思以客户为中心的服务理念也让人印象深刻，有次我们提了一个费用报表的需求，想实现更加智能化和定制化的报表呈现，合思第二天就带着产品团队和业务团队上门当面了解需求，而且来的是首席产品架构师和业务负责人，非常重视客户的需求。

合思：接下来，您如何规划研趣下一阶段的财务数字化建设？

刘云静：研趣未来的数字化规划要实现“四化”：

客户体验数字化：以客户为中心，更接近，满足，赢得和持续赢得客户；

供应合作生态化：链接整合价值链，共享共赢发展，把我们高效的系统也逐步运用到供应商端；

运营管理一体化：部门之间横纵，端到端协调，及时高效的解决运营管理问题；

业务决策智能化：数据实时在线可视化，为业务决策提供可靠依据。

合思：数字经济时代，您如何看待财务人与IT技术、专业能力之间关系，未来财务人应该具备哪些能力？

刘云静：人才培养这一点真的非常关键，如果没有找到合适的人就做不出来这么多的事情，毕竟个人的能力是有限的，而且思维也会有局限性，之所以能够在公司的数字化转型中能有拿到一些结果，还是靠团队的一起努力。

我认为未来财务人应该具备的能力包含以下几点：首先学习能力是第一位的，因为不管什么岗位什么时代有持续学习能力的人一定不用焦虑自己被干掉；其次非常重要的是具有解决问题的能力，在工作中也好还是在生活中也好，我们经常会遇到各种问题，所以我们遇到问题的时候肯定是要学会去分析为什么会遇到这个问题，这个问题发生的本质原因是什么，为什么是我遇到这样问题，为什么是现在遇到这个问题，遇到这个问题我要如何妥善解决？在工作中我们的上级、老板永远希望我们是解决问题的高手，而不是制造各种问题又不解决；最后一点是共情能力和沟通表达能力，人是情感动物，而机器是没有情感的，我们之所以不会完全被机器人替代，是因为我们有感情、有同理心，我们可以通过情感的连接更加高效地解决实际过程中的各种问题。